Por Kemberley Washington, CPA, Bankrate.com (TNS)
À medida que o final do ano se aproxima, é hora de se preparar para apresentar sua declaração fiscal de 2024 em 2025.
Quando se trata de estratégias tributárias, 31 de dezembro geralmente é o prazo para fazer alterações que possam reduzir sua fatura tributária. Uma exceção importante é o prazo para contribuir para um Roth ou IRA tradicional: Você tem até 15 de abril de 2025 para contribuir para um Roth ou IRA tradicional para o ano fiscal de 2024. Se você se qualificar contribuições dedutíveis do IRAentão, contribuir para o seu IRA tradicional poderia reduzir sua renda tributável em 2024.
Aqui estão dicas e estratégias para se preparar agora para o prazo de declaração de impostos de 2025.
1. Determine quem irá preparar seus impostos
Se você passou por mudanças significativas em sua vida em 2024 – talvez você se casou ou se divorciou, abriu seu próprio negócio ou teve que solicitar seguro-desemprego – seus impostos podem ser mais complicados.
Como resultado, pode ser necessário contratar um contador público certificado (CPA), um agente registrado (EA) ou outro profissional tributário para preparar e arquivar seus impostos. Se você decidir contratar alguém, é melhor começar o mais cedo possível. Esperar que o calendário mude para abril pode custar-lhe dinheiro.
A taxa média para um profissional preparar e apresentar uma declaração fiscal simples sob o Formulário 1040, sem deduções discriminadas, é de cerca de US$ 220, de acordo com uma pesquisa da Sociedade Nacional de Contadores de 2020-2021, com base nos dados mais recentes disponíveis.
Mas esse valor aumenta rapidamente para retornos mais complexos e varia dependendo de onde você mora. Por exemplo, um Formulário 1040 com deduções discriminadas custa em média US$ 432 nos estados da Costa do Pacífico, em comparação com US$ 285 na Nova Inglaterra.
Não importa onde você more, os preços tendem a subir à medida que o prazo final do imposto se aproxima, por isso é uma boa ideia começar a procurar um profissional tributário rapidamente.
2. Encontre maneiras de registrar gratuitamente
Se você não se sentir confortável em pagar seus próprios impostos e não puder pagar um contador, agente registrado ou outro profissional tributário, ou pagando por software fiscalexistem opções gratuitas a serem consideradas.
O IRS oferece atualmente três maneiras de preparar seus impostos gratuitamente:
•Através do programa IRS Free File, o IRS estabelece parcerias com empresas de software fiscal com fins lucrativos que oferecem software gratuito de preparação de impostos aos contribuintes elegíveis para que possam apresentar gratuitamente as suas declarações fiscais federais. Alguns contribuintes também podem se qualificar para a preparação gratuita de impostos estaduais, dependendo do fornecedor do software. Em janeiro, o IRS anunciará o limite de renda para se qualificar para o programa para a temporada fiscal de 2025 (para apresentação de declarações fiscais de 2024). Para a temporada fiscal de 2024 (declarações fiscais de 2023), a renda bruta ajustada (AGI) do contribuinte não poderia exceder US$ 79.000.
•O IRS também oferece o programa Direct File, uma ferramenta gratuita que permite que você apresente sua declaração de imposto de renda federal diretamente ao IRS, sem nenhum custo. O programa oferece suporte a declarações fiscais simples e está disponível apenas em estados selecionados. Verifique aqui se você se qualifica.
•Outra opção de declaração gratuita é o Programa de Assistência ao Imposto de Renda Voluntário (VITA). Voluntários certificados pelo IRS fornecem preparação gratuita de impostos pessoais para pessoas que ganham menos de US$ 67.000 por ano, são deficientes ou cujo inglês é limitado. O IRS possui uma ferramenta de localização on-line para centenas de sites gratuitos de declaração de impostos nos EUA (a ferramenta de localização é atualizada de fevereiro a abril). Alguns sites VITA também oferecem assistência online na preparação de impostos.
3. Crie uma conta online do IRS
Agora é um bom momento para criar um IRS conta on-line. Se você precisar ver seu Formulário 1040 do ano passado, ou se estiver faltando um Formulário W-2 ou uma declaração de juros de hipoteca do ano anterior, você pode encontrar seus documentos usando esta ferramenta fiscal gratuita.
Outro benefício de criar uma conta online do IRS é que você pode obter rapidamente as informações fiscais do ano anterior sem ter que passar horas ao telefone com um representante do IRS, diz Carl Johnson, um contador público certificado em Nova Orleans.
Uma conta online do IRS também permite que você visualize o saldo da sua conta e o histórico de pagamentos de cada ano. Você também pode configurar um plano de pagamento para saldar sua dívida de imposto de renda federal em minutos.
4. Faça suas distribuições mínimas exigidas (RMDs)
Se você tem 73 anos e gosta de ver seu 401 (k) ou IRA crescer sem impostos, sem tocá-lo, lembre-se de que o IRS vai querer sua redução todos os anos. Isso significa que você tem que sacar dinheiro e pagar imposto de renda.
Se você completar 73 anos em 2024, você planeja… distribuição mínima exigida (RMD) o mais tardar em 1º de abril de 2025. Leia isto Boletim do IRS para mais informações.
O valor dos seus RMDs é baseado na sua idade e nos valores de final de ano das suas contas de aposentadoria.
5. Pense a longo prazo: considere converter um IRA em um Roth
UM Roth IRA tem duas grandes vantagens fiscais sobre um IRA tradicional: As retiradas qualificadas não são consideradas renda para fins fiscais federais (e geralmente estaduais), e você não é obrigado a receber distribuições de um Roth todos os anos quando atingir a idade de 73 anos.
Convertendo um IRA tradicional em um Roth IRA pode economizar dinheiro a longo prazo. Saiba apenas que quando você converte um IRA em Roth, ele é considerado lucro tributável, o que aumentará sua conta fiscal do ano. Em geral, é melhor converter para um Roth IRA se você estiver em um ano de baixa renda.
6. Proteja-se contra fraudes e fraudes fiscais
À medida que a época fiscal se aproxima, muitas pessoas recebem chamadas, e-mails e mensagens de texto de entidades que afirmam ser o IRS. Tenha cuidado e entenda que isso é uma farsa.
Normalmente, o IRS enviará um aviso antes de usar qualquer outro método de comunicação para notificá-lo sobre problemas com sua declaração de imposto de renda. O IRS não entrará em contato com você por meio de redes sociais ou mensagens de texto.
Nesse sentido, o IRS alerta os contribuintes para terem cuidado ao escolher um preparador de impostos. Reservar um tempo para examinar seu consultor fiscal é fundamental para se proteger contra evasão e fraude fiscais.
Antes de contratar um profissional tributário, encontre o nome dessa pessoa em arquivo Banco de dados do IRS de preparadores de declarações de impostos federais para evitar “profissionais” desonestos.
“Os contribuintes devem verificar as credenciais do profissional tributário”, disse Johnson. Os profissionais fiscais sem credenciais “podem assumir posições questionáveis sem qualquer supervisão ou medo de perder o acesso à profissão”, diz Johnson.
7. Não ignore o IRS
Contribuintes que não preencher uma declaração de imposto e devem uma conta fiscal, ou que apresentam uma solicitação, mas não o fazem pagar sua conta de impostos com o tempo você corre o risco de sofrer penalidades severas. O IRS pode até apreender bens, se necessário. Responda rapidamente se o IRS lhe enviou cartas porque encontrou um erro em sua declaração ou alega que você deve impostos atrasados.
Normalmente, o IRS enviará um aviso se você tiver saldo pendente, se forem feitas alterações em sua declaração de imposto de renda ou se a agência precisar de informações adicionais.
“Se você ignorar uma carta de exigência do IRS, poderá enfrentar penhoras salariais, gravames, taxas bancárias e outras ações adversas. E, em alguns casos, o valor devido pode aumentar se não houver resposta”, disse Johnson.
Observe que o IRS oferece isso planos de pagamento e outros planos de pagamento.
Faça cópias de sua correspondência e use apenas o Serviço Postal dos EUA, cujo carimbo postal é a prova de que você responderá em tempo hábil. Mas faça o que fizer, não ignore o IRS porque pode causar mais problemas no futuro.
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